キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
46億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-10.39倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | -20 | 46 | -3 | 2 | 1 | 25 | -10.39倍 |
| FY2024 | -13 | -8 | -2 | 8 | 5 | 2 | -10 | 0.62倍 |
| FY2023 | -1 | -1 | -5 | 0 | 5 | 2 | -6 | 1.53倍 |
| FY2022 | 2 | 2 | -9 | -2 | 3 | 2 | -7 | 1.47倍 |
| FY2021 | 8 | 8 | 0 | -0 | 1 | 1 | 8 | 1.04倍 |
| FY2020 | -3 | 5 | -1 | -9 | − | 1 | 3 | -1.46倍 |
| FY2019 | -4 | 4 | -4 | -3 | − | 1 | 0 | -1.02倍 |
| FY2018 | 2 | 6 | -2 | -0 | − | 1 | 4 | 3.66倍 |
| FY2017 | -4 | -0 | 0 | -3 | − | 2 | -0 | 0.11倍 |
| FY2016 | − | 10 | -1 | − | − | 2 | − | — |