キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-100億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-42億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
146億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 45億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
40億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-142億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-14.37倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | -100 | -42 | 146 | 45 | 40 | -142 | -14.37倍 |
| FY2024 | 32 | 28 | -36 | 22 | 45 | 37 | -8 | 0.86倍 |
| FY2023 | 97 | 262 | -46 | -217 | 46 | 35 | 216 | 2.69倍 |
| FY2022 | 149 | -156 | -34 | 179 | 38 | 32 | -190 | -1.05倍 |
| FY2021 | 61 | -45 | -50 | 62 | 39 | 29 | -95 | -0.74倍 |
| FY2020 | 56 | 202 | -59 | -111 | − | 27 | 143 | 3.62倍 |
| FY2019 | 51 | 121 | -46 | -78 | − | 24 | 75 | 2.38倍 |
| FY2018 | 45 | -57 | -35 | 103 | − | 19 | -92 | -1.26倍 |
| FY2017 | 31 | -4 | -23 | 22 | − | 17 | -27 | -0.13倍 |
| FY2016 | − | 138 | -19 | − | − | 17 | − | — |