キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
27億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
29億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
8億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 4億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.29倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 4 | 27 | -19 | -12 | 24 | 29 | 8 | 6.29倍 |
| FY2024 | -82 | 19 | -38 | 18 | 46 | 34 | -19 | -0.23倍 |
| FY2023 | -12 | -11 | -45 | 45 | 58 | 33 | -56 | 0.89倍 |
| FY2022 | 15 | 47 | -50 | -9 | 54 | 32 | -3 | 3.09倍 |
| FY2021 | 32 | 45 | -28 | -7 | 36 | 31 | 17 | 1.40倍 |
| FY2020 | 19 | 75 | -46 | -11 | − | 32 | 30 | 3.98倍 |
| FY2019 | 3 | 35 | -42 | -27 | − | 30 | -7 | 10.48倍 |
| FY2018 | 23 | 47 | -35 | -25 | − | 28 | 12 | 2.04倍 |
| FY2017 | 20 | 63 | -23 | -19 | − | 26 | 40 | 3.19倍 |
| FY2016 | − | 29 | -9 | − | − | 27 | − | — |