キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
40億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-34億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 28億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2016） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
6億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 50億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.79倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 50 | 40 | -34 | -23 | 28 | − | 6 | 0.79倍 |
| FY2024 | 23 | 42 | 1 | -9 | 7 | − | 43 | 1.83倍 |
| FY2023 | 23 | 19 | -14 | -18 | 19 | − | 5 | 0.84倍 |
| FY2022 | 31 | 38 | -9 | -8 | 7 | − | 29 | 1.24倍 |
| FY2021 | 29 | 30 | -11 | -9 | 5 | − | 19 | 1.02倍 |
| FY2020 | 16 | 24 | -11 | -8 | − | − | 13 | 1.52倍 |
| FY2019 | 12 | 22 | -12 | -6 | − | − | 10 | 1.75倍 |
| FY2018 | 18 | 19 | -7 | -12 | − | − | 12 | 1.08倍 |
| FY2017 | 16 | 16 | -8 | -9 | − | − | 8 | 1.02倍 |
| FY2016 | − | 18 | -14 | − | − | 4 | − | — |