キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
137億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-60億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-84億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
30億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
77億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 80億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.71倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 80 | 137 | -60 | -84 | − | 30 | 77 | 1.71倍 |
| FY2025 | 81 | 72 | -73 | -56 | 78 | − | -1 | 0.89倍 |
| FY2024 | 73 | 81 | -52 | -86 | 70 | − | 29 | 1.11倍 |
| FY2023 | 100 | 46 | 35 | -25 | 27 | − | 82 | 0.46倍 |
| FY2022 | 51 | 62 | -27 | -18 | 21 | − | 35 | 1.21倍 |
| FY2021 | 49 | 68 | -27 | -30 | 37 | − | 41 | 1.37倍 |
| FY2020 | 46 | 63 | -39 | -18 | − | − | 24 | 1.37倍 |
| FY2019 | 44 | 55 | -66 | -22 | − | − | -11 | 1.25倍 |
| FY2018 | 46 | 90 | -17 | 0 | − | − | 72 | 1.94倍 |
| FY2017 | 44 | 55 | -24 | -7 | − | − | 31 | 1.26倍 |
| FY2016 | − | 65 | -13 | − | − | − | − | — |