キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
21億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-22億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.52倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 21 | -20 | -22 | 20 | 17 | 1 | 1.52倍 |
| FY2024 | 12 | 31 | -12 | -26 | 13 | 15 | 19 | 2.69倍 |
| FY2023 | 8 | 21 | -3 | -30 | 6 | 15 | 18 | 2.64倍 |
| FY2022 | 15 | 63 | -5 | -27 | 6 | 16 | 58 | 4.11倍 |
| FY2021 | -24 | -30 | -5 | 35 | 8 | 18 | -34 | 1.26倍 |
| FY2020 | 21 | 38 | -25 | -8 | − | 19 | 13 | 1.77倍 |
| FY2019 | 26 | 42 | -26 | -29 | − | 18 | 16 | 1.60倍 |
| FY2018 | 29 | 44 | -12 | -22 | − | 16 | 32 | 1.49倍 |
| FY2017 | 27 | 46 | -13 | -39 | − | 15 | 33 | 1.70倍 |
| FY2016 | − | 40 | -6 | − | − | 15 | − | — |