キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
24億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.22倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 20 | 4 | -20 | 2 | 4 | 24 | 1.22倍 |
| FY2024 | 16 | 88 | -55 | -21 | 4 | 4 | 33 | 5.51倍 |
| FY2023 | 54 | 26 | -35 | -19 | 4 | 4 | -9 | 0.48倍 |
| FY2022 | 15 | 11 | 13 | -21 | 4 | 4 | 25 | 0.78倍 |
| FY2021 | 13 | 21 | -12 | -4 | 7 | 4 | 9 | 1.60倍 |
| FY2020 | 12 | 10 | -15 | 8 | − | 3 | -6 | 0.80倍 |
| FY2019 | 12 | 11 | -20 | -13 | − | 2 | -9 | 0.93倍 |
| FY2018 | 11 | 10 | 16 | -5 | − | 1 | 26 | 0.87倍 |
| FY2017 | 10 | 12 | -36 | -6 | − | 1 | -23 | 1.20倍 |
| FY2016 | − | 11 | -1 | − | − | 1 | − | — |