キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
16億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-31億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-15億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 32億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.49倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 32 | 16 | -31 | -16 | 2 | 2 | -15 | 0.49倍 |
| FY2024 | 30 | 47 | -11 | -10 | 1 | 2 | 36 | 1.55倍 |
| FY2023 | 29 | 29 | -13 | -13 | 0 | 2 | 16 | 1.01倍 |
| FY2022 | 28 | 29 | -1 | -7 | 1 | 2 | 29 | 1.05倍 |
| FY2021 | 23 | 22 | 3 | -10 | 1 | 3 | 26 | 0.98倍 |
| FY2020 | 23 | 30 | 1 | -7 | − | 3 | 31 | 1.31倍 |
| FY2019 | 21 | 21 | 3 | -31 | − | 3 | 24 | 1.02倍 |
| FY2018 | 20 | 15 | -8 | -15 | − | 3 | 7 | 0.77倍 |
| FY2017 | 17 | 15 | 4 | -6 | − | 3 | 18 | 0.86倍 |
| FY2016 | − | 26 | -27 | − | − | 3 | − | — |