キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-23億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-21億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 44億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.08倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 44 | 48 | -23 | -21 | 5 | 3 | 25 | 1.08倍 |
| FY2024 | 37 | 32 | 15 | -7 | 3 | 3 | 47 | 0.86倍 |
| FY2023 | 33 | 17 | -9 | -16 | 5 | 3 | 8 | 0.50倍 |
| FY2022 | 32 | 32 | -12 | -14 | 2 | 3 | 21 | 1.00倍 |
| FY2021 | 26 | 32 | -0 | -15 | 2 | 3 | 31 | 1.20倍 |
| FY2020 | 24 | 37 | 0 | -5 | − | 2 | 37 | 1.53倍 |
| FY2019 | 23 | 18 | -12 | -13 | − | 2 | 6 | 0.80倍 |
| FY2018 | 22 | 22 | -2 | -6 | − | 2 | 20 | 0.99倍 |
| FY2017 | 20 | 11 | -5 | -6 | − | 2 | 6 | 0.56倍 |
| FY2016 | − | 15 | -13 | − | − | 2 | − | — |