キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-32億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
63億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-43億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -22億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.43倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -22 | -32 | -11 | 63 | 2 | 3 | -43 | 1.43倍 |
| FY2024 | -42 | -18 | -14 | 1 | 0 | 3 | -32 | 0.43倍 |
| FY2023 | -38 | -28 | -11 | 33 | 0 | 2 | -39 | 0.74倍 |
| FY2022 | -52 | -46 | -9 | -25 | 3 | 4 | -55 | 0.89倍 |
| FY2021 | -49 | -51 | -7 | 70 | 2 | 3 | -58 | 1.04倍 |
| FY2020 | -55 | -39 | -12 | 8 | − | 2 | -52 | 0.72倍 |
| FY2019 | -44 | -50 | -2 | 115 | − | 1 | -52 | 1.13倍 |
| FY2018 | -51 | -51 | -27 | 4 | − | − | -78 | 1.01倍 |
| FY2017 | -18 | -18 | 12 | 117 | − | 0 | -5 | 0.99倍 |
| FY2016 | -34 | -38 | -1 | 25 | − | 0 | -39 | 1.10倍 |