キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-133億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-41億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 34億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
21億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-153億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -37億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.54倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -37 | -133 | -21 | -41 | 34 | 21 | -153 | 3.54倍 |
| FY2024 | 150 | 238 | 84 | -30 | 26 | 22 | 322 | 1.59倍 |
| FY2023 | 30 | 124 | 13 | 3 | 17 | 24 | 137 | 4.09倍 |
| FY2022 | 76 | -1 | -274 | 208 | 39 | 20 | -275 | -0.01倍 |
| FY2021 | 36 | 67 | -23 | 1 | 13 | 6 | 44 | 1.85倍 |
| FY2020 | 44 | 17 | -12 | -2 | − | 6 | 5 | 0.39倍 |
| FY2019 | -5 | 2 | -1 | − | − | 2 | 1 | -0.50倍 |
| FY2018 | 23 | 10 | -42 | 2 | − | 5 | -32 | 0.44倍 |
| FY2017 | 19 | 15 | -19 | 0 | − | 2 | -4 | 0.81倍 |
| FY2016 | 16 | 15 | -10 | 17 | − | 1 | 6 | 0.97倍 |