キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-46億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
36億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2023） |
1億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-46億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -48億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.96倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -48 | -46 | -1 | 36 | 1 | − | -47 | 0.96倍 |
| FY2024 | -38 | -34 | -0 | 7 | 0 | − | -34 | 0.89倍 |
| FY2023 | -20 | -2 | -4 | 7 | 2 | 1 | -6 | 0.10倍 |
| FY2022 | 12 | 16 | -0 | 6 | 0 | 1 | 16 | 1.37倍 |
| FY2021 | 20 | 1 | -1 | -1 | 1 | 1 | 1 | 0.07倍 |
| FY2020 | -41 | -41 | -2 | 42 | − | 1 | -43 | 1.01倍 |
| FY2019 | -44 | -44 | -2 | 37 | − | 0 | -46 | 0.99倍 |
| FY2018 | -28 | -23 | -0 | 43 | − | 0 | -24 | 0.84倍 |
| FY2017 | -40 | -38 | -1 | 12 | − | 0 | -39 | 0.96倍 |
| FY2016 | -23 | -20 | -0 | 37 | − | 0 | -20 | 0.85倍 |