キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
58億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-42億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
39億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 30億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.93倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 30 | 58 | -42 | 10 | 24 | 39 | 16 | 1.93倍 |
| FY2024 | 61 | 42 | -17 | -4 | 27 | 33 | 25 | 0.68倍 |
| FY2023 | 34 | 19 | -52 | 19 | 37 | 27 | -33 | 0.56倍 |
| FY2022 | 27 | -7 | -113 | 51 | 34 | 25 | -119 | -0.24倍 |
| FY2021 | 24 | 60 | -23 | -54 | 34 | 18 | 36 | 2.46倍 |
| FY2020 | 21 | 58 | -26 | 5 | − | 18 | 32 | 2.77倍 |
| FY2019 | 30 | 70 | -120 | 73 | − | 19 | -50 | 2.38倍 |
| FY2018 | 34 | 38 | -11 | -20 | − | 20 | 27 | 1.12倍 |
| FY2017 | 33 | 32 | -15 | -30 | − | 18 | 17 | 0.98倍 |
| FY2016 | 21 | 45 | -33 | 1 | − | 17 | 12 | 2.13倍 |