キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
35億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-71億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-68億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-36億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.58倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 10 | 35 | -71 | -68 | 5 | 11 | -36 | 3.58倍 |
| FY2024 | 28 | 24 | -107 | 119 | 3 | 9 | -83 | 0.87倍 |
| FY2023 | 26 | 39 | -17 | -12 | 5 | 4 | 22 | 1.51倍 |
| FY2022 | 10 | 20 | -8 | -9 | 4 | 4 | 13 | 1.98倍 |
| FY2021 | 6 | 10 | -33 | 22 | 2 | 3 | -23 | 1.85倍 |
| FY2020 | 5 | 8 | -3 | 91 | − | 1 | 5 | 1.77倍 |
| FY2019 | -4 | 5 | -8 | 31 | − | 1 | -3 | -1.35倍 |