キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
111億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-34億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
94億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
11.86倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | 111 | -17 | -34 | 4 | 5 | 94 | 11.86倍 |
| FY2024 | -5 | -36 | -15 | 110 | 2 | 2 | -51 | 7.05倍 |
| FY2023 | 1 | -37 | -10 | -1 | 2 | 2 | -48 | -28.95倍 |
| FY2022 | 0 | 4 | -14 | -1 | 2 | 2 | -10 | 42.40倍 |
| FY2021 | 2 | 3 | -35 | 110 | 4 | 1 | -32 | 2.09倍 |
| FY2020 | 8 | 9 | -9 | 1 | − | 1 | 0 | 1.23倍 |
| FY2019 | 4 | 1 | -1 | 20 | − | 0 | -1 | 0.19倍 |