キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-7億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -55億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.12倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -55 | -7 | -12 | 3 | 7 | 9 | -19 | 0.12倍 |
| FY2024 | -12 | 1 | -17 | -8 | 4 | 9 | -16 | -0.08倍 |
| FY2023 | 7 | 8 | -54 | 55 | 5 | 8 | -46 | 1.06倍 |
| FY2022 | − | 13 | -14 | − | 3 | 6 | 10 | — |
| FY2021 | 6 | 9 | -11 | -0 | 3 | 4 | -2 | 1.62倍 |
| FY2020 | 4 | 7 | -16 | 9 | − | 3 | -9 | 1.60倍 |
| FY2019 | 3 | 5 | -5 | 16 | − | 2 | -0 | 1.90倍 |