キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-9億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-6億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 13億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -21億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.20倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -21 | 4 | -9 | -6 | 13 | 3 | -5 | -0.20倍 |
| FY2024 | -22 | -8 | -15 | -12 | 16 | 4 | -23 | 0.35倍 |
| FY2023 | -23 | 2 | -10 | 16 | 12 | 4 | -8 | -0.07倍 |
| FY2022 | -35 | -3 | -29 | 38 | 13 | 4 | -33 | 0.09倍 |
| FY2021 | 2 | -6 | -28 | 43 | − | 4 | -34 | -3.35倍 |
| FY2020 | 2 | -13 | -17 | -6 | − | 4 | -30 | -5.94倍 |
| FY2019 | 6 | 13 | -2 | 45 | − | 4 | 12 | 2.19倍 |
| FY2018 | 13 | -2 | -10 | -6 | − | 4 | -12 | -0.14倍 |
| FY2017 | 11 | 14 | -22 | 14 | − | 3 | -8 | 1.31倍 |
| FY2016 | − | 16 | -6 | − | − | 2 | − | — |