キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
116億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-149億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
47億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
111億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-33億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 28億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.16倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 28 | 116 | -149 | 47 | − | 111 | -33 | 4.16倍 |
| FY2025 | -18 | 124 | -109 | -28 | 150 | 108 | 15 | -6.80倍 |
| FY2024 | 13 | 121 | -107 | -1 | 127 | 100 | 13 | 9.18倍 |
| FY2023 | -34 | 91 | -48 | -44 | 63 | 101 | 42 | -2.68倍 |
| FY2022 | -45 | 62 | -71 | 14 | 73 | 105 | -9 | -1.37倍 |
| FY2021 | -93 | 2 | -70 | 84 | 75 | 107 | -68 | -0.02倍 |
| FY2020 | -3 | 103 | -108 | 1 | − | 108 | -6 | -31.60倍 |
| FY2019 | 19 | 96 | -121 | 19 | − | 84 | -25 | 5.14倍 |
| FY2018 | 30 | 107 | -114 | -5 | − | 72 | -7 | 3.57倍 |
| FY2017 | 17 | 103 | -77 | 1 | − | 66 | 27 | 6.10倍 |
| FY2016 | − | 82 | -126 | − | − | 62 | − | — |