キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
42億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
39億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 36億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.16倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 36 | 42 | -2 | -20 | 7 | 6 | 39 | 1.16倍 |
| FY2024 | 35 | 30 | -8 | -15 | 7 | 5 | 22 | 0.85倍 |
| FY2023 | 33 | 35 | -5 | -14 | 6 | 4 | 30 | 1.09倍 |
| FY2022 | 22 | 38 | -5 | -10 | 6 | 3 | 34 | 1.71倍 |
| FY2021 | 15 | 18 | -5 | -7 | 5 | 2 | 14 | 1.26倍 |
| FY2020 | 21 | 25 | -4 | -10 | − | 2 | 21 | 1.19倍 |
| FY2019 | 20 | 24 | -3 | -7 | − | 2 | 20 | 1.20倍 |
| FY2018 | 16 | 14 | -5 | -6 | − | 2 | 9 | 0.88倍 |
| FY2017 | 14 | 20 | -3 | -5 | − | 1 | 17 | 1.44倍 |
| FY2016 | − | 10 | -2 | − | − | 1 | − | — |