キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
37億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-8億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
31億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
20億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.88倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 37 | -17 | -8 | 10 | 31 | 20 | 1.88倍 |
| FY2024 | 18 | 32 | -37 | -12 | 19 | 28 | -5 | 1.74倍 |
| FY2023 | 24 | 29 | -12 | -9 | 41 | 28 | 18 | 1.23倍 |
| FY2022 | 18 | 41 | -29 | -7 | 40 | 25 | 12 | 2.25倍 |
| FY2021 | 14 | 59 | -31 | -8 | 28 | 23 | 28 | 4.38倍 |
| FY2020 | 18 | 57 | -14 | -9 | − | 24 | 44 | 3.28倍 |
| FY2019 | 32 | 56 | -47 | -10 | − | 23 | 8 | 1.75倍 |
| FY2018 | 31 | 32 | -50 | -9 | − | 20 | -18 | 1.03倍 |
| FY2017 | 31 | 39 | -53 | -6 | − | 18 | -15 | 1.25倍 |
| FY2016 | − | 44 | -20 | − | − | 16 | − | — |