キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
42億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-70億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 59億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
49億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
56億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 103億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.40倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 103 | 42 | 14 | -70 | 59 | 49 | 56 | 0.40倍 |
| FY2023 | 20 | 30 | -22 | -38 | 42 | 56 | 8 | 1.50倍 |
| FY2021 | 63 | 115 | -38 | -4 | 90 | 48 | 78 | 1.82倍 |
| FY2020 | 40 | 128 | -36 | -30 | − | 44 | 93 | 3.23倍 |
| FY2018 | 84 | 120 | -86 | -48 | − | 35 | 33 | 1.43倍 |
| FY2017 | 100 | 130 | -27 | -35 | − | 36 | 102 | 1.30倍 |
| FY2016 | − | 62 | -27 | − | − | 39 | − | — |