キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
64億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-51億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-24億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 50億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
36億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.49倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 26 | 64 | -51 | -24 | 50 | 36 | 13 | 2.49倍 |
| FY2024 | 16 | 62 | -44 | -9 | 41 | 37 | 17 | 3.87倍 |
| FY2023 | 9 | 15 | -28 | 1 | 43 | 33 | -13 | 1.75倍 |
| FY2022 | 37 | 20 | -31 | 1 | 44 | 31 | -11 | 0.53倍 |
| FY2021 | 22 | 52 | -35 | -10 | 44 | 29 | 17 | 2.39倍 |
| FY2020 | 19 | 48 | -55 | 8 | − | 27 | -7 | 2.57倍 |
| FY2019 | 22 | 26 | -40 | 14 | − | 22 | -13 | 1.22倍 |
| FY2018 | 28 | 39 | -18 | -17 | − | 20 | 21 | 1.39倍 |
| FY2017 | 26 | 38 | -23 | -28 | − | 19 | 16 | 1.50倍 |
| FY2016 | − | 60 | -34 | − | − | − | − | — |