キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
50億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-18億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 22億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
32億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 31億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.61倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 31 | 50 | -18 | -16 | 22 | 18 | 32 | 1.61倍 |
| FY2024 | 24 | 50 | -19 | -47 | 10 | 19 | 31 | 2.09倍 |
| FY2023 | 32 | 20 | -10 | 2 | 10 | 18 | 11 | 0.63倍 |
| FY2022 | 25 | 20 | -23 | 3 | 25 | 15 | -3 | 0.79倍 |
| FY2021 | 20 | 24 | -19 | -18 | 12 | 15 | 5 | 1.18倍 |
| FY2020 | 14 | 30 | -14 | -22 | − | 14 | 16 | 2.15倍 |
| FY2019 | 23 | 28 | -35 | 10 | − | 13 | -8 | 1.22倍 |
| FY2018 | 23 | 25 | -21 | 11 | − | 10 | 4 | 1.13倍 |
| FY2017 | − | 18 | -9 | − | − | 9 | − | — |
| FY2016 | − | 29 | -17 | − | − | − | − | — |