キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
175億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-113億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-51億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
55億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
61億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 77億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.28倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 77 | 175 | -113 | -51 | − | 55 | 61 | 2.28倍 |
| FY2025 | 60 | 137 | -209 | 32 | 203 | 57 | -72 | 2.30倍 |
| FY2024 | 62 | 120 | -104 | -58 | 115 | 57 | 16 | 1.95倍 |
| FY2023 | 86 | 67 | -59 | -83 | 68 | 51 | 8 | 0.78倍 |
| FY2022 | 59 | 90 | -43 | -30 | 44 | 49 | 47 | 1.53倍 |
| FY2021 | 71 | 163 | -22 | -33 | 27 | 53 | 140 | 2.28倍 |
| FY2020 | 43 | 108 | -38 | -56 | − | 54 | 69 | 2.51倍 |
| FY2019 | 6 | 49 | -83 | -36 | − | 58 | -34 | 8.06倍 |
| FY2018 | 67 | 115 | -45 | -58 | − | 58 | 71 | 1.72倍 |
| FY2017 | 57 | 148 | -27 | -75 | − | 60 | 120 | 2.57倍 |
| FY2016 | − | 123 | -127 | − | − | − | − | — |