キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
52億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-62億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
49億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 27億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.93倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 27 | 52 | -62 | 49 | 9 | 20 | -10 | 1.93倍 |
| FY2024 | 21 | 30 | -31 | 0 | 8 | 17 | -1 | 1.43倍 |
| FY2023 | 8 | 24 | 17 | -11 | 7 | 6 | 41 | 3.15倍 |
| FY2022 | 8 | 27 | -23 | -7 | 6 | 6 | 4 | 3.22倍 |
| FY2021 | 1 | 2 | -135 | 20 | 85 | 5 | -133 | 1.14倍 |
| FY2020 | 18 | 7 | 20 | -11 | − | 4 | 26 | 0.38倍 |
| FY2019 | 4 | 4 | -41 | 210 | − | 1 | -37 | 1.06倍 |
| FY2018 | 6 | 4 | -5 | 1 | − | 1 | -1 | 0.64倍 |
| FY2017 | 3 | 5 | -1 | 48 | − | 0 | 3 | 1.81倍 |