キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
51億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-58億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
22億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 32億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.61倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 32 | 51 | -58 | 19 | 24 | 22 | -5 | 1.61倍 |
| FY2024 | 30 | 11 | -40 | 7 | 24 | 20 | -29 | 0.36倍 |
| FY2023 | 16 | 58 | -34 | -6 | 33 | 19 | 24 | 3.60倍 |
| FY2022 | 16 | 31 | -18 | 0 | 23 | 19 | 13 | 1.90倍 |
| FY2021 | 14 | 43 | -16 | -17 | 12 | 19 | 27 | 3.08倍 |
| FY2020 | 9 | 28 | -16 | -10 | − | 18 | 12 | 2.96倍 |
| FY2019 | 6 | 27 | -14 | -9 | − | 19 | 13 | 4.77倍 |
| FY2018 | -9 | 8 | -2 | -2 | − | 21 | 6 | -0.95倍 |
| FY2017 | 12 | 32 | -2 | -28 | − | 21 | 30 | 2.57倍 |
| FY2016 | 11 | 25 | -22 | -4 | − | 20 | 4 | 2.23倍 |