キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
90億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 14億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
55億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 80億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.13倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 80 | 90 | -35 | -12 | 14 | 8 | 55 | 1.13倍 |
| FY2024 | 42 | 53 | -49 | 6 | 9 | 6 | 4 | 1.26倍 |
| FY2023 | 13 | 22 | -7 | -3 | 6 | 4 | 15 | 1.70倍 |
| FY2022 | 11 | -0 | -9 | -3 | 5 | 4 | -9 | -0.01倍 |
| FY2021 | 29 | 43 | -4 | -3 | 3 | 3 | 38 | 1.46倍 |
| FY2020 | 8 | 9 | -5 | -2 | − | 2 | 5 | 1.18倍 |
| FY2019 | 10 | 11 | -5 | -1 | − | 2 | 7 | 1.10倍 |
| FY2018 | 9 | 10 | -15 | -1 | − | 1 | -5 | 1.19倍 |
| FY2017 | 7 | 6 | -3 | -0 | − | 1 | 3 | 0.79倍 |
| FY2016 | − | 7 | -1 | − | − | − | − | — |