キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
25億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 29億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.41倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 25 | -6 | -12 | 29 | 10 | 19 | 1.41倍 |
| FY2024 | 13 | 25 | -18 | -8 | 18 | 9 | 7 | 1.91倍 |
| FY2023 | 13 | 14 | -11 | -6 | 11 | 9 | 3 | 1.06倍 |
| FY2022 | 13 | 14 | -11 | -6 | 12 | 8 | 3 | 1.14倍 |
| FY2021 | 13 | 19 | -20 | -5 | 13 | 6 | -1 | 1.45倍 |
| FY2020 | 12 | 12 | 3 | -16 | − | 4 | 15 | 1.06倍 |
| FY2019 | 10 | 17 | -2 | -5 | − | 4 | 15 | 1.78倍 |
| FY2018 | 6 | 9 | -5 | -5 | − | 4 | 4 | 1.59倍 |
| FY2017 | 10 | 15 | -16 | -7 | − | 3 | -0 | 1.62倍 |
| FY2016 | − | 8 | -5 | − | − | − | − | — |