キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
13億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-18億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-7億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 3億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.47倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 3 | 13 | -18 | -7 | 8 | 8 | -5 | 4.47倍 |
| FY2024 | 4 | 28 | -6 | -7 | 4 | 10 | 22 | 6.84倍 |
| FY2023 | 1 | 7 | -6 | -10 | 8 | 11 | 1 | 7.45倍 |
| FY2022 | -4 | 17 | 3 | -6 | 4 | 14 | 20 | -4.42倍 |
| FY2021 | -0 | 16 | -14 | -8 | 11 | 13 | 2 | -531.90倍 |
| FY2020 | 3 | 23 | -10 | -11 | − | 13 | 13 | 6.68倍 |
| FY2019 | -9 | 14 | -44 | 16 | − | 11 | -30 | -1.54倍 |
| FY2018 | 2 | -3 | -31 | 41 | − | 5 | -34 | -1.84倍 |
| FY2017 | 4 | 9 | -9 | 7 | − | 4 | -0 | 2.05倍 |
| FY2016 | -0 | 7 | -17 | 3 | − | 4 | -9 | -82.42倍 |