キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-31億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-39億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-69億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 11億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-2.79倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 11 | -31 | -39 | 19 | 5 | 1 | -69 | -2.79倍 |
| FY2024 | 18 | 70 | -5 | -12 | 2 | 1 | 66 | 3.85倍 |
| FY2023 | 37 | -33 | -3 | 66 | 3 | 0 | -36 | -0.87倍 |
| FY2022 | 35 | 193 | -46 | -112 | 0 | 0 | 147 | 5.49倍 |
| FY2021 | -11 | -37 | -3 | 19 | 0 | 0 | -40 | 3.52倍 |
| FY2020 | 24 | -89 | -20 | 128 | − | 1 | -109 | -3.68倍 |
| FY2019 | 27 | 13 | 49 | -52 | − | 1 | 63 | 0.49倍 |
| FY2018 | 12 | 16 | 8 | -15 | − | 1 | 25 | 1.37倍 |
| FY2017 | 10 | 8 | -94 | 85 | − | 1 | -87 | 0.76倍 |
| FY2016 | − | 4 | 1 | − | − | − | − | — |