キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
4億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 8億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
10億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-4億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 4 | -3 | − | 8 | 10 | -4 | — |
| FY2025 | -35 | 9 | -32 | 0 | 12 | 10 | 1 | -0.26倍 |
| FY2024 | -7 | 8 | -29 | 13 | 22 | 9 | -23 | -1.21倍 |
| FY2023 | -20 | 19 | -26 | -15 | 13 | 6 | -21 | -0.98倍 |
| FY2022 | 8 | 18 | -27 | 20 | 7 | 5 | -6 | 2.32倍 |
| FY2021 | 22 | 20 | -10 | -7 | − | 4 | -8 | 0.91倍 |
| FY2020 | 21 | 24 | -9 | -5 | − | 3 | 11 | 1.13倍 |
| FY2019 | 18 | 23 | -2 | -4 | − | 4 | 16 | 1.31倍 |
| FY2018 | 18 | 24 | -7 | 16 | − | 4 | 21 | 1.32倍 |
| FY2017 | 11 | 15 | -5 | -10 | − | 3 | 17 | 1.38倍 |