キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-18億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
25億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
29億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -42億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.43倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -42 | -18 | 25 | 29 | 7 | 1 | 7 | 0.43倍 |
| FY2024 | -28 | -1 | -10 | 6 | 19 | 1 | -12 | 0.05倍 |
| FY2023 | -18 | -15 | -23 | -1 | 29 | 3 | -39 | 0.84倍 |
| FY2022 | -5 | -2 | -14 | 35 | 27 | 3 | -15 | 0.35倍 |
| FY2021 | -35 | -13 | -19 | -10 | 16 | 7 | -32 | 0.37倍 |
| FY2020 | 8 | 40 | -23 | 3 | − | 19 | 16 | 5.18倍 |
| FY2019 | 4 | 15 | -28 | 29 | − | 18 | -13 | 3.93倍 |
| FY2018 | 26 | 38 | -51 | -7 | − | 10 | -13 | 1.48倍 |
| FY2017 | 31 | 51 | -35 | 5 | − | 6 | 16 | 1.62倍 |
| FY2016 | -8 | 16 | -5 | 0 | − | 6 | 11 | -1.91倍 |