キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
8億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
6億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 8 | 6 | − | − | 9 | − | — |
| FY2025 | 4 | 22 | -18 | -14 | 18 | 9 | 14 | 6.01倍 |
| FY2024 | -26 | 16 | -29 | -14 | 30 | 9 | 4 | -0.61倍 |
| FY2023 | 9 | 20 | -13 | -14 | 14 | 7 | -13 | 2.16倍 |
| FY2022 | 2 | 20 | -8 | -14 | 10 | 8 | 8 | 8.21倍 |
| FY2021 | 15 | 1 | -9 | -23 | 13 | 9 | 12 | 0.10倍 |
| FY2020 | 4 | 36 | -11 | 6 | − | 9 | -8 | 9.58倍 |
| FY2019 | 29 | 47 | -10 | -49 | − | 9 | 25 | 1.65倍 |
| FY2018 | 29 | 7 | -7 | -40 | − | 8 | 37 | 0.25倍 |
| FY2017 | 12 | 32 | -14 | 14 | − | 9 | 0 | 2.61倍 |