キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-13億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
26億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.90倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | -13 | -5 | 26 | 3 | 20 | -18 | -0.90倍 |
| FY2024 | 11 | 25 | -39 | 46 | 4 | 16 | -14 | 2.23倍 |
| FY2023 | 13 | -23 | -4 | 14 | 4 | 13 | -27 | -1.74倍 |
| FY2022 | 16 | 19 | -2 | 5 | 2 | 11 | 17 | 1.23倍 |
| FY2021 | 15 | 29 | -7 | -14 | 7 | 11 | 22 | 1.89倍 |
| FY2020 | 8 | 17 | -12 | 6 | − | 11 | 5 | 2.14倍 |
| FY2019 | 7 | 1 | -19 | 18 | − | 8 | -18 | 0.08倍 |
| FY2018 | 8 | -2 | -5 | 7 | − | 6 | -6 | -0.20倍 |
| FY2017 | 7 | 4 | -7 | 3 | − | 4 | -2 | 0.59倍 |
| FY2016 | 5 | 6 | -3 | 1 | − | 4 | 3 | 1.14倍 |