キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-11億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
56億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-37億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 80億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.33倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 80 | -26 | -11 | 56 | 2 | 15 | -37 | -0.33倍 |
| FY2024 | 69 | -187 | -5 | 199 | 0 | 10 | -191 | -2.72倍 |
| FY2023 | 49 | -8 | -0 | 33 | 0 | 7 | -8 | -0.16倍 |
| FY2022 | 48 | -15 | -2 | 32 | 2 | 6 | -17 | -0.31倍 |
| FY2021 | 35 | -5 | 0 | 10 | 0 | 5 | -4 | -0.13倍 |
| FY2020 | 27 | -41 | 0 | 37 | − | 5 | -41 | -1.53倍 |
| FY2019 | 21 | -40 | -0 | 59 | − | 4 | -40 | -1.92倍 |
| FY2018 | 14 | -44 | -2 | 58 | − | 4 | -46 | -3.24倍 |
| FY2017 | 8 | -8 | -0 | 41 | − | 3 | -8 | -0.98倍 |