キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
140億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
18億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
44億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 140 | 18 | − | − | 44 | − | — |
| FY2025 | 123 | 51 | -213 | 150 | 162 | 17 | 160 | 0.41倍 |
| FY2024 | 38 | 37 | -50 | -13 | 14 | 12 | -162 | 0.98倍 |
| FY2023 | 70 | 48 | 370 | 7 | 13 | 28 | -13 | 0.70倍 |
| FY2022 | -49 | -29 | 12 | -232 | 15 | 29 | 418 | 0.59倍 |
| FY2021 | -32 | 70 | 11 | 3 | 49 | 28 | -17 | -2.19倍 |
| FY2020 | -35 | 67 | -585 | -22 | − | 18 | 82 | -1.92倍 |
| FY2019 | 17 | 25 | -113 | 491 | − | 8 | -517 | 1.43倍 |
| FY2018 | 19 | 20 | -85 | 151 | − | 6 | -88 | 1.05倍 |
| FY2017 | 21 | 11 | -77 | 67 | − | 4 | -65 | 0.53倍 |