キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-7億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
8.78倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 1 | 10 | -0 | -7 | 0 | 0 | 10 | 8.78倍 |
| FY2024 | -4 | -8 | -12 | 11 | 13 | 1 | -21 | 2.14倍 |
| FY2023 | 2 | 12 | -0 | -0 | − | 0 | 12 | 6.20倍 |
| FY2022 | 1 | 28 | 0 | -25 | 0 | 0 | 28 | 48.88倍 |
| FY2021 | 0 | -42 | -0 | 33 | 0 | 0 | -43 | -386.29倍 |
| FY2020 | 3 | 16 | -0 | -11 | − | 0 | 16 | 6.53倍 |
| FY2019 | 2 | 12 | -1 | -13 | − | 0 | 10 | 6.15倍 |
| FY2018 | 3 | 4 | -1 | -0 | − | 0 | 4 | 1.36倍 |
| FY2017 | 2 | -4 | 0 | 7 | − | 1 | -4 | -1.93倍 |
| FY2016 | 2 | -9 | -3 | 11 | − | 0 | -12 | -4.20倍 |