キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
29億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-39億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
25億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 6億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.18倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | 29 | -39 | 25 | 6 | 6 | -10 | 3.18倍 |
| FY2024 | 11 | -2 | -5 | -2 | 6 | 5 | -6 | -0.17倍 |
| FY2023 | 15 | 7 | -15 | 22 | 4 | 4 | -8 | 0.44倍 |
| FY2022 | 2 | -5 | -7 | 6 | 13 | 4 | -12 | -3.37倍 |
| FY2021 | 4 | 15 | -9 | -4 | 8 | 4 | 6 | 3.47倍 |
| FY2020 | 5 | 35 | -3 | -19 | − | 4 | 32 | 6.58倍 |
| FY2019 | 13 | 16 | -1 | 4 | − | 4 | 14 | 1.19倍 |
| FY2018 | 8 | -9 | 3 | 2 | − | 4 | -7 | -1.15倍 |
| FY2017 | 6 | 2 | -8 | -8 | − | 3 | -7 | 0.25倍 |
| FY2016 | 4 | 9 | -6 | -2 | − | 3 | 3 | 2.32倍 |