キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
30億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-19億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.95倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | 30 | -19 | -12 | 5 | 20 | 11 | 1.95倍 |
| FY2024 | 24 | 37 | -23 | -14 | 19 | 18 | 15 | 1.52倍 |
| FY2023 | 20 | 30 | -17 | -4 | 10 | 19 | 13 | 1.51倍 |
| FY2022 | 15 | 31 | -22 | -5 | 21 | 20 | 9 | 2.03倍 |
| FY2021 | 24 | 50 | -29 | -20 | 32 | 17 | 21 | 2.13倍 |
| FY2020 | 14 | 25 | -40 | -5 | − | 14 | -15 | 1.83倍 |
| FY2019 | 11 | 35 | -16 | -5 | − | 13 | 18 | 3.27倍 |
| FY2018 | 4 | 21 | -23 | -5 | − | 16 | -1 | 5.18倍 |
| FY2017 | 6 | 29 | -11 | -4 | − | 16 | 18 | 5.10倍 |
| FY2016 | 14 | 21 | 60 | -4 | − | 10 | 81 | 1.48倍 |