キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
36億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-47億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 48億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
28億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.75倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 36 | -47 | 10 | 48 | 28 | -12 | 6.75倍 |
| FY2024 | 4 | 25 | -44 | 21 | 43 | 22 | -19 | 5.84倍 |
| FY2023 | 3 | 27 | -33 | 8 | 31 | 19 | -5 | 8.15倍 |
| FY2022 | 2 | 14 | -31 | 9 | 34 | 17 | -18 | 6.51倍 |
| FY2021 | 5 | 24 | -15 | 0 | 13 | 13 | 9 | 4.81倍 |
| FY2020 | 3 | 13 | -21 | 10 | − | 9 | -8 | 4.46倍 |
| FY2019 | 2 | 8 | -12 | -2 | − | 6 | -4 | 4.06倍 |
| FY2018 | 2 | 13 | -6 | -1 | − | 6 | 7 | 8.27倍 |
| FY2017 | -0 | 8 | -8 | 2 | − | 6 | -1 | -129.37倍 |
| FY2016 | 1 | 3 | -4 | -2 | − | 4 | -0 | 3.84倍 |