キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-15億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
0億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-13.94倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 1 | -15 | -1 | 15 | 0 | 0 | -16 | -13.94倍 |
| FY2024 | 2 | -9 | 1 | 10 | 0 | 0 | -8 | -4.19倍 |
| FY2023 | -2 | -1 | -1 | 3 | 0 | 0 | -1 | 0.52倍 |
| FY2022 | -8 | -10 | -1 | 5 | 1 | 0 | -11 | 1.25倍 |
| FY2021 | -5 | -4 | -1 | 12 | 1 | 0 | -5 | 0.91倍 |
| FY2020 | -4 | -1 | -5 | 8 | − | 1 | -6 | 0.18倍 |
| FY2019 | 0 | 4 | -2 | 8 | − | 0 | 2 | 39.97倍 |