キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
10億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-38億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-28億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
10.89倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 1 | 10 | -38 | -20 | 9 | 6 | -28 | 10.89倍 |
| FY2024 | 5 | 22 | -7 | 49 | 7 | 6 | 14 | 4.69倍 |
| FY2023 | -7 | 17 | -6 | -8 | 4 | 7 | 12 | -2.46倍 |
| FY2022 | -34 | 8 | -8 | -23 | 7 | 10 | 0 | -0.24倍 |
| FY2021 | -5 | 30 | 3 | 23 | 6 | 13 | 33 | -6.16倍 |
| FY2020 | -50 | -25 | -25 | 43 | − | 14 | -50 | 0.50倍 |
| FY2019 | -1 | 27 | -48 | 33 | − | 15 | -21 | -26.63倍 |
| FY2018 | 9 | 27 | -29 | -8 | − | 14 | -2 | 2.91倍 |
| FY2017 | 14 | 33 | -16 | -12 | − | 15 | 17 | 2.38倍 |
| FY2016 | 11 | 36 | -33 | -2 | − | 16 | 3 | 3.36倍 |