キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
19億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-14億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
5億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.95倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 19 | -14 | -12 | 4 | 3 | 5 | 3.95倍 |
| FY2024 | 29 | 35 | -7 | -125 | 4 | 4 | 28 | 1.21倍 |
| FY2023 | 34 | 35 | -4 | -17 | 4 | 4 | 31 | 1.03倍 |
| FY2022 | 58 | 68 | -4 | -17 | 3 | 4 | 64 | 1.17倍 |
| FY2021 | 33 | 54 | 0 | -14 | 4 | 7 | 54 | 1.66倍 |
| FY2020 | 43 | 59 | -12 | -11 | − | 8 | 47 | 1.38倍 |
| FY2019 | 33 | 40 | -31 | -10 | − | 3 | 9 | 1.21倍 |
| FY2018 | 26 | 28 | 6 | -4 | − | 2 | 34 | 1.06倍 |
| FY2017 | 10 | 22 | -5 | -3 | − | 3 | 17 | 2.18倍 |
| FY2016 | 3 | 10 | -11 | -5 | − | 3 | -1 | 2.92倍 |