キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-50億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-0億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2022） |
0億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-50億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -50億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.00倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -50 | -50 | -0 | -10 | − | − | -50 | 1.00倍 |
| FY2024 | -37 | -46 | 22 | -40 | − | − | -24 | 1.24倍 |
| FY2023 | -122 | -123 | -1 | 0 | − | − | -124 | 1.01倍 |
| FY2022 | -362 | -400 | 1 | 830 | 0 | 0 | -399 | 1.10倍 |
| FY2021 | -219 | -164 | -23 | -0 | 25 | 0 | -188 | 0.75倍 |
| FY2020 | -41 | -15 | -4 | 287 | − | 3 | -19 | 0.36倍 |
| FY2019 | -1 | 1 | -5 | -3 | − | 2 | -4 | -0.95倍 |
| FY2018 | 6 | 4 | -4 | 6 | − | 2 | 1 | 0.78倍 |
| FY2017 | 4 | 10 | -3 | -2 | − | 2 | 7 | 2.42倍 |
| FY2016 | 3 | 7 | -1 | -2 | − | 2 | 5 | 1.94倍 |