キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
24億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-7億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 11億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.23倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 11 | 24 | -8 | -7 | 4 | 3 | 16 | 2.23倍 |
| FY2024 | 8 | 26 | 3 | -4 | 1 | 3 | 30 | 3.16倍 |
| FY2023 | 6 | 11 | 3 | -4 | 2 | 4 | 14 | 1.75倍 |
| FY2022 | 5 | 33 | -3 | -4 | 2 | 5 | 30 | 6.17倍 |
| FY2021 | 4 | 26 | -18 | 10 | 26 | 4 | 8 | 6.62倍 |
| FY2020 | 5 | -18 | -12 | -2 | − | 4 | -30 | -3.70倍 |
| FY2019 | 4 | 32 | -5 | -8 | − | 4 | 27 | 8.49倍 |
| FY2018 | 5 | -40 | 0 | -14 | − | 3 | -40 | -8.07倍 |
| FY2017 | 9 | 23 | -13 | -6 | − | 3 | 10 | 2.68倍 |
| FY2016 | 14 | 26 | 2 | -11 | − | 2 | 28 | 1.89倍 |