キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-14億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-0億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 0億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-20億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.04倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -14 | -14 | -6 | -0 | 0 | 1 | -20 | 1.04倍 |
| FY2024 | -13 | -13 | 1 | 15 | 0 | 1 | -12 | 1.00倍 |
| FY2023 | -14 | -13 | 0 | 12 | 1 | 1 | -13 | 0.88倍 |
| FY2022 | -13 | -12 | -0 | 16 | 1 | 1 | -12 | 0.93倍 |
| FY2021 | -8 | -10 | 3 | 11 | 0 | 1 | -6 | 1.16倍 |
| FY2020 | -8 | -6 | 1 | 28 | − | 2 | -5 | 0.75倍 |
| FY2019 | -8 | -9 | 1 | 1 | − | 2 | -9 | 1.18倍 |
| FY2018 | -30 | -25 | 2 | 11 | − | 2 | -23 | 0.82倍 |
| FY2017 | -26 | -13 | 2 | 10 | − | 3 | -11 | 0.51倍 |
| FY2016 | -16 | -11 | 4 | 4 | − | 4 | -7 | 0.66倍 |