キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-17億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
20億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-38億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 15億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.12倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 15 | -17 | -22 | 16 | 5 | 20 | -38 | -1.12倍 |
| FY2024 | 10 | 37 | -17 | -15 | 4 | 20 | 20 | 3.52倍 |
| FY2023 | 4 | 32 | -10 | -14 | 4 | 22 | 22 | 7.26倍 |
| FY2022 | 2 | 11 | -13 | -24 | 5 | 25 | -2 | 4.99倍 |
| FY2021 | 23 | 57 | -4 | -54 | 7 | 28 | 54 | 2.52倍 |
| FY2020 | 10 | 58 | -25 | -14 | − | 32 | 33 | 6.03倍 |
| FY2019 | 10 | 21 | -87 | 75 | − | 24 | -66 | 2.13倍 |
| FY2018 | 29 | 24 | -148 | 36 | − | 8 | -124 | 0.81倍 |
| FY2017 | 33 | 38 | -43 | 31 | − | 8 | -5 | 1.15倍 |
| FY2016 | 34 | 36 | 51 | -23 | − | 9 | 87 | 1.06倍 |