キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
51億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-52億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 50億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
16億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.50倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 34 | 51 | -52 | -5 | 50 | 16 | -2 | 1.50倍 |
| FY2024 | 33 | 44 | -22 | -10 | 30 | 15 | 22 | 1.35倍 |
| FY2023 | 25 | 39 | -18 | -6 | 19 | 12 | 21 | 1.60倍 |
| FY2022 | 13 | 24 | -11 | -11 | 11 | 11 | 13 | 1.76倍 |
| FY2021 | 9 | 26 | -10 | -8 | 0 | 11 | 16 | 2.97倍 |
| FY2020 | 6 | 14 | -16 | -0 | − | 12 | -1 | 2.36倍 |
| FY2019 | 7 | 20 | -10 | -14 | − | 11 | 10 | 3.09倍 |
| FY2018 | 10 | 9 | -17 | 3 | − | 9 | -8 | 0.94倍 |
| FY2017 | 4 | 15 | -8 | -9 | − | 10 | 7 | 3.38倍 |
| FY2016 | 5 | 20 | -2 | -5 | − | 10 | 18 | 3.94倍 |