キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-24億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
137億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
11億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-29億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -42億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.57倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -42 | -24 | -5 | 137 | 3 | 11 | -29 | 0.57倍 |
| FY2024 | 11 | -32 | -104 | 7 | 5 | 10 | -135 | -2.88倍 |
| FY2023 | 81 | 65 | -68 | 107 | 13 | 6 | -3 | 0.81倍 |
| FY2022 | 4 | 4 | -41 | -6 | 10 | 5 | -37 | 1.01倍 |
| FY2021 | 11 | 6 | -3 | 29 | 4 | − | 3 | 0.52倍 |
| FY2020 | 13 | 14 | 6 | 8 | − | − | 19 | 1.10倍 |
| FY2019 | 2 | 8 | -2 | 22 | − | − | 6 | 4.36倍 |