キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
13億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-21億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 27億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
4億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-8億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-13.44倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -1 | 13 | -21 | -10 | 27 | 4 | -9 | -13.44倍 |
| FY2024 | 8 | 32 | -5 | 8 | 17 | 4 | 27 | 4.25倍 |
| FY2023 | 2 | -19 | -3 | 27 | 4 | 4 | -21 | -7.97倍 |
| FY2022 | 2 | -22 | -4 | -2 | 9 | 4 | -27 | -9.75倍 |
| FY2021 | 5 | 24 | -2 | -0 | 3 | 4 | 22 | 5.13倍 |
| FY2020 | -8 | 2 | -0 | -2 | − | 4 | 1 | -0.22倍 |
| FY2019 | 2 | 6 | -3 | -1 | − | 4 | 3 | 3.42倍 |
| FY2018 | -5 | -5 | -2 | -3 | − | 4 | -7 | 0.98倍 |
| FY2017 | 1 | -10 | -3 | -2 | − | 4 | -13 | -14.72倍 |
| FY2016 | 0 | 13 | -3 | -1 | − | 4 | 10 | 44.41倍 |